Calendario Fiscal Tercer Trimestre 2021

PORTAL WEB PARA CLIENTES

Recuerda que todas las Declaraciones de Hacienda, junto con nuestras facturas y la documentación relativa a expedientes, están a su disposición en el portal web de nuestro despacho.

https://pratmora.com/es/acceso-clientes

    • USUARIO: Correo electrónico de contacto
    • CONTRASEÑA: (la facilitada desde nuestro despacho, en caso de no conocerla, rogamos se contacten con nosotros)

Operaciones Incluidas en el 3T del 2021

  • En las liquidaciones del 3T del 2021 deben informarse las operaciones realizadas durante los meses de JULIO, AGOSTO y SEPTIEMBRE.

Fechas Límites Aconsejadas para aportarnos la Información Necesaria

  • Aconsejamos que nos faciliten la información antes del día 13-10-2021.

En el caso de que la información nos llegara con posterioridad a los días aconsejados, y con el fin de evitar cualquier tipo de complicación, las liquidaciones serán cargadas entre los días 19 y 20 de OCTUBRE.

Retenciones

111 – Retenciones Trabajadores (Nóminas)

  • Sólo en caso de que este despacho no les confeccione las nóminas mensuales.

111 – Retenciones Actividades Económicas a Módulos

111 – Retenciones Profesionales

  • Nuestro despacho les proporcionará una plantilla para facilitarnos todos los datos necesarios.

115 – Retenciones Alquileres Pagados

  • Siempre que se produzcan modificaciones necesitamos que nos envíen una copia del recibo, o del contrato.
  • Adjuntar referencia catastral.

123 – Intereses, Dividendos, Préstamos o Alquileres de Negocio

  • Relación de importes, Bases y Cuotas.

Pagos a Cuenta de la Declaración de la Renta

130 – Régimen de Estimación Directa y Simplificada

  • Se trata de la misma documentación requerida para el cálculo del Iva, o en caso de no hacerlo, los datos solicitados ya en particular

131 – Régimen de Estimación Objetiva, Módulos

  • En el 3T el resultado coincide con el 2T. Se enviaran los borradores con los importes actuales.

Iva

303 – Iva Régimen Simplificado, Módulos

  • En el 3T el resultado coincide con el 2T. Se enviaran los borradores con los importes actuales.

303 – Iva Actividad de Alquileres

  • Siempre que se produzcan modificaciones necesitamos que nos envíen una copia del recibo, o del contrato.

303 – Iva Régimen General

a. Personas Físicas:

  • Deben enviarnos a nuestro correo electrónico la plantilla Excel de los libros, que les hemos facilitado desde nuestro despacho (En caso de no disponer de ella, nos la pueden reclamar y les enviaremos la más adecuada a su negocio).

b. Personas Jurídicas:

  • Necesitamos: Bases y Cuotas de Iva Repercutido y de Iva Soportado (detallados por tipo de IVA, 4%, 10%, 21%….).
  • Habrá que detallar el Iva Soportado por adquisición de bienes de inversión.

UE

349 – Operaciones Intracomunitarias

  • Han de informarse los importes de las operaciones realizadas con países de la Unión Europea.
  • Las transacciones con países de fuera de la comunidad europea se han de comunicar en la liquidación del Iva.

Impuesto de Sociedades. Modelo 202, 2P Ejercicio 2021

200 – Impuesto de Sociedades

  • Los pagos a cuenta del 2P de 2021 se recalculan con la liquidación del modelo 200, presentada en el mes de Julio, por lo que los importes varía. Los nuevos importes se informarán particularmente en cada caso.