Calendario Fiscal 1er Trimestre 2022

Operaciones Incluidas en el 1T del 2022

  • En las liquidaciones del 1T del 2022 deben informarse las operaciones realizadas durante los meses de Enero, Febrero y Marzo.

Fechas Límites Aconsejadas para aportarnos la información necesaria

  • Aconsejamos que nos faciliten la información antes del día 14-04-2022.

En el caso de que la información nos llegara con posterioridad a los días aconsejados, y con el fin de evitar cualquier tipo de complicación, las liquidaciones serán cargadas entre los días 19 y 20 de Abril.

Retenciones

111 – Retenciones Trabajadores (Nóminas)

Sólo en caso de que este despacho no les confeccione las nóminas mensuales.

111 – Retenciones Actividades Económicas a Módulos
111 – Retenciones Profesionales

Nuestro despacho les proporcionará una plantilla para facilitarnos todos los datos necesarios.

115 – Retenciones Alquileres Pagados

Siempre que se produzcan modificaciones necesitamos nos envíen una copia del recibo, o del contrato.
Adjuntar referencia catastral.

123 – Intereses, Dividendos, Préstamos o Alquileres de Negocio

Relación de importes, Bases y Cuotas.

Pagos a Cuenta de la Declaración de la Renda

130 – Régimen de Estimación Directa y Simplificada

Se trata de la misma documentación requerida para el cálculo del Iva, o en caso de no hacerlo, los datos solicitados ya en particular

131 – Régimen de Estimación Objetiva, Módulos

En el 1T se calculan los importes para los 4 trimestres. Se avisaran de los nuevos importes.

Iva

303 – Iva Régimen Simplificado, Módulos

El 1T se calcula con las últimas actualizaciones establecidas por Hacienda, y en función de los datos aportados por cada cliente y que sean solicitados directamente para cada caso particular. Se informaran de los nuevos importes.

303 – Iva Actividad de Alquileres

Siempre que se produzcan modificaciones necesitamos nos envíen una copia del recibo, o del contrato.

303 – Iva Régimen General

a. Personas Físicas:

Deben enviarnos a nuestro correo electrónico la plantilla Excel de los libros, que les hemos facilitado desde nuestro despacho (En caso de no disponer de ella, nos la pueden reclamar y les enviaremos la más adecuada a su negocio).

b. Personas Jurídicas:

Necesitamos: Bases y Cuotas de Iva Repercutido y de Iva Soportado (detallados por tipo de IVA, 4%, 10%, 21%….).

Habrá que detallar el Iva Soportado por adquisición de bienes de inversión.

UE

349 – Operaciones Intracomunitaries

Han de informarse los importes de las operaciones realizadas con países de la Unión Europea.
Las transacciones con países de fuera de la comunidad europea se han de comunicar en la liquidación del Iva.

Impuesto de Sociedades. Modelo 202, 1pago del 2022

202 – Impuesto de Sociedades

Los pagos a cuenta del 1P del 2022 se recalculan con la liquidación del 200 presentada en el mes de julio, es decir, coinciden con los modelos 202 presentados en Octubre y en Diciembre pasados.

En caso de opción de la liquidación por beneficio, necesitamos la cuenta de pérdidas y ganancias de Enero a Marzo.