Calendario Fiscal 2022: Segundo Trimestre

Operaciones Incluidas en el 2T del 2022

  • En las liquidaciones del 2T del 2022 deben informarse las operaciones realizadas durante los meses de ABRIL, MAYO y JUNIO.

Fechas Límites Aconsejadas para aportarnos la Información Necesaria

  • Aconsejamos que nos faciliten la información antes del día 11-07-2022.

En el caso de que la información nos llegara con posterioridad a los días aconsejados, y con el fin de evitar cualquier tipo de complicación, las liquidaciones serán cargadas entre los días 19 y 20 de JULIO.

Retenciones

111 – Retenciones Trabajadores (Nóminas)
Sólo en caso de que este despacho no les confeccione las nóminas mensuales.

111 – Retenciones Actividades Económicas a Módulos
111 – Retenciones Profesionales

Nuestro despacho les proporcionará una plantilla para facilitarnos todos los datos necesarios.

115 – Retenciones Alquileres Pagados
Siempre que se produzcan modificaciones necesitamos que nos envíen una copia del recibo, o del contrato.
Adjuntar referencia catastral.

123 – Intereses, Dividendos, Préstamos o Alquileres de Negocio

Relación de importes, Bases y Cuotas.

Pagos a Cuenta de la Declaración de la Renda

130 – Régimen de Estimación Directa y Simplificada
Se trata de la misma documentación requerida para el cálculo del Iva, o en caso de no hacerlo, los datos solicitados ya en particular

131 – Régimen de Estimación Objetiva, Módulos
En el 2T el resultado coincide con el del 1T.

Iva

303 – Iva Régimen Simplificado, Módulos
En el 2T el resultado coincide con el del 1T.

303 – Iva Actividad de Alquileres
Siempre que se produzcan modificaciones necesitamos nos envíen una copia del recibo, o del contrato.

303 – Iva Régimen General

  • Personas Físicas:

Deben enviarnos a nuestro correo electrónico la plantilla Excel de los libros, que les hemos facilitado desde nuestro despacho (En caso de no disponer de ella, nos la pueden reclamar y les enviaremos la más adecuada a su negocio).

  • Personas Jurídicas:

Necesitamos: Bases y Cuotas de Iva Repercutido y de Iva Soportado (detallados por tipo de IVA, 4%, 10%, 21%….).

Habrá que detallar el Iva Soportado por adquisición de bienes de inversión.

UE

349 – Operaciones Intracomunitarias
Han de informarse los importes de las operaciones realizadas con países de la Unión Europea.
Las transacciones con países de fuera de la comunidad europea se han de comunicar en la liquidación del Iva.

Impuesto de Sociedades. Ejercicio 2021

200 – Impuesto de Sociedades

Las entidades jurídicas ya han sido informadas del importe resultante y de la cuenta por la que se efectuará la liquidación el día 25 de Julio.

Depósito de Cuentas Anuales. Ejercicio 2021

Inscripción en el Registro Mercantil.