Calendario fiscal 2º Trimestre 2018

calendario fiscal 2o trimestre 2018

Operaciones incluidas en el 2º Trimestre 2018.

  • En las liquidaciones del 2º Trimestre del 2018 deben informarse las operaciones  realizadas durante los meses  de ABRIL, MAYO y JUNIO.

Fechas límite aconsejadas para aportarnos la información necesaria.

  • Aconsejamos que nos faciliten la información antes del día 09.07.2018.
  • En el caso de que la información nos llegara con posterioridad a los días aconsejados, y con el fin de evitar cualquier tipo de complicación, las liquidaciones serán cargadas entre los días 16 y 20 de Julio.

Retenciones.

111 – Retenciones trabajadores (nóminas).

  • Sólo en caso de que este despacho no les confeccione las nóminas mensuales.

111 – Retenciones actividades económicas o módulos.

111 – Retenciones profesionales.

  • Nuestro despacho les proporcionará una plantilla para facilitarnos todos los datos necesarios.

115 – Retenciones alquileres pagados.

  • Siempre que se produzcan modificaciones necesitamos nos envíen una copia del recibo, o del contrato.
  • Adjuntar referencia catastral.

123 – Intereses, dividendos, préstamos o alquileres de negocio.

  •  Relación de importes, bases y cuotas.

Pagos a cuenta de la Declaración de Renta.

130 – Régimen de estimación directa y simplificada.

  • Se trata de la misma documentación requerida para el cálculo del IVA, o en caso de no hacerlo, los datos solicitados ya en particular.

131 – Régimen de estimación objetiva, módulos.

  • El importe del 2T coincide con el del 1T.

IVA

303 – IVA Régimen Simplificado, módulos.

  • El importe del 2T coincide con el del 1T. excepto en los caso en los que el 1T tuviera resultado negativo

303 – IVA actividad de alquileres.

  • Siempre que se produzcan modificaciones necesitamos nos envíen una copia del recibo, o del contrato..

IVA Régimen General.

a) Personas físicas:

  • Deben enviarnos a nuestro correo electrónico la plantilla Excel de los libros, que les hemos facilitado desde nuestro despacho (En caso de no disponer de ella, nos la pueden reclamar y les enviaremos la más adecuada a su negocio).

b) Personas jurídicas:

  • Necesitamos: bases y cuotas de IVA repercutido y de IVA soportado (detallados por tipo de IVA, 4%, 10%, 21%….).
  • Habrá que detallar el IVA soportado por adquisición de bienes de inversión.

UE

Operaciones Intracomunitarias.

  • Deben de informarse los importes de las operaciones realizadas con países de la Unión Europea.
  • Las transacciones con países de fuera de la comunidad europea se deben de comunicar en la liquidación del IVA.

Impuesto de Sociedades. Ejercicio 2017.

  • Las entidades jurídicas ya han sido informadas del importe resultante y de la cuenta por la que se efectuará la liquidación el día 25 de Julio.

Depósito de cuentas. Ejercicio 2017.

  •   Inscripción en el Registro Mercantil.

obligaciones fiscales 2o 2018