Calendario de obligaciones fiscales 4º Trimestre y resumen anual de 2017

calendario 4o 2017

 

OPERACIONES INCLUIDAS  EN EL 4T DEL 2017 I RESUMEN ANUAL

 

  • 4T:En las liquidaciones del 4t del 2017 deben informarse las operaciones  realizadas durante los meses  de OCTUBRE, NOVIEMBRE y DICIEMBRE.
  • RESUMEN ANUAL: En esta liquidación se consignan todas las operaciones efectuadas durante todo el año 2017, e informadas en los modelos trimestrales liquidados durante el periodo

 

 

FECHAS LÍMITES ACONSEJADAS PARA APORTARNOS LA INFORMACIÓN NECESARIA

  • Aconsejamos que nos faciliten la información:
    • RETENCIONES EN GENERAL: antes del día 12.01.2018.
    • IVAS, PAGOS A CUENTA Y OPERACIONES INTRACOMUNITÁRIAS: antes del día 18.01.2018

 

En el caso de que la información nos llegara con posterioridad a los días aconsejados, y con el fin de evitar cualquier tipo de complicación, las                 liquidaciones serán cargadas: las Retenciones entre los días 18 y 22 de Enero, y el resto de impuestos entre los días 26 y 30 de Enero.

 

 

RETENCIONES

111/190            RETENCIONES TRABAJADORES (NÓMINAS)

Sólo en caso de que este despacho no les confeccione las nóminas mensuales.

 

                          RETENCIONES ACTIVIDADES ECONÓMICAS A MÓDULOS

                          RETENCIONES PROFESIONALES

Nuestro despacho les proporcionará una plantilla para facilitarnos todos los datos necesarios.

 

115/180            RETENCIONES ALQUILERES PAGADOS

Siempre que haya alguna modificación deben enviarnos una copia del nuevo recibo, o  contrato.

Adjuntar referencia catastral.

           

123/193            INTERESES, DIVIDENDOS, PRÉSTAMOS O ALQUILERES DE NEGOCIO

                           Relación de importes, BASES y  CUOTAS.

 

PAGOS A CUENTA DE LA DECLARACIÓN DE RENTA

130                   RÉGIMEN DE ESTIMACIÓN DIRECTA Y SIMPLIFICADA

Se trata de la misma documentación requerida para el cálculo del IVA, o en caso de no hacerlo, los datos solicitados ya en particular

131                   RÈGIM D’ESTIMACIÓ OBJECTIVA, MÒDULS

                         El 4T coincide con el cálculo del 1T

 

DECLARACIÓ INFORMATIVA. ENTIDADES EN RÈGIMEN DE ATRIBUCION DE RENTAS

184                  COMUNIDADES DE BIENES, SOCIEDADES CIVILES QUE NO VAN POR IMPUESTO DE SOCIEDADES.

Nuestro despacho se pondrá en contacto para pedir la documentación particular para cada caso necesario

 

IVA

303

(NO 390)          IVA RÉGIMEN SIMPLIFICADO, MÓDULOS

El 4T trimestre se recalcula con las últimas actualizaciones establecidas por Hacienda, y en función de los datos aportados para cada                                  cliente y que serán solicitadas directamente para cada caso particular                       .

 

IVA ACTIVITAT DE ALQUILERES

Siempre que se produzcan cambios, necesitaremos copia del recibo que genera los cambios.

  

303/390            IVA RÉGIMEN GENERAL

 

PERSONAS FÍSICAS:

Deben enviarnos a nuestro correo electrónico la plantilla Excel de los libros, que les hemos facilitado desde nuestro despacho (En                                      caso de no disponer de ella, nos la pueden reclamar y les enviaremos la más adecuada a su negocio).

 

PERSONAS JURÍDICAS:

Necesitamos: BASES y CUOTAS de IVA REPERCUTIDO y  de IVA SOPORTADO  (detallados por tipo de IVA, 4%, 10%, 21%….).

 

Habrá que detallar el IVA SOPORTADO por adquisición de bienes de inversión.

Agradeceremos que nos aporten la información referida al 4t trimestre, y, también, la acumulada anual.

UE

349                   OPERACIONES INTRACOMUNITARIAS

Han de informarse los importes de las operaciones realizadas con países de la Unión Europea.

Las transacciones con países de fuera de la comunidad europea se han de comunicar en la liquidación del IVA.